最近在播的電視連續(xù)劇——《簡言的夏冬》，講的是商業(yè)調(diào)查師如何為客戶開展商業(yè)調(diào)查，避免商業(yè)危機(jī)，劇中兩位主角商業(yè)調(diào)查師很注重商業(yè)調(diào)查的基本原則：第一是安全，人身安全是最重要的，不能不顧安危；第二是合法，調(diào)查手段、程序和內(nèi)容都要合法合規(guī)；第三是創(chuàng)新，調(diào)查包括桌面調(diào)查和外勤調(diào)查，需要創(chuàng)新思維和創(chuàng)新方法。企業(yè)合規(guī)調(diào)查也同樣強(qiáng)調(diào)基本原則，有些甚至與商業(yè)調(diào)查的原則基本一致。
一、獨(dú)立性原則，是指企業(yè)調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)依法獨(dú)立地開展合規(guī)調(diào)查活動，其他人員尤其是管理層的個別領(lǐng)導(dǎo)不得隨意干涉調(diào)查活動。
二、專屬性原則，是指企業(yè)合規(guī)調(diào)查是獨(dú)特的和唯一的，調(diào)查權(quán)利只能由企業(yè)調(diào)查團(tuán)隊(duì)行使，其他任何人員均不得擅自實(shí)施合規(guī)調(diào)查。
三、保密性原則，是指調(diào)查團(tuán)隊(duì)在合規(guī)調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)、知悉的調(diào)查對象及其利益相關(guān)者的商業(yè)秘密或者個人隱私等，應(yīng)當(dāng)依法予以保密，嚴(yán)禁泄露。
四、適度性原則，要求企業(yè)在運(yùn)用合規(guī)調(diào)查措施應(yīng)當(dāng)秉持審慎的立場和嚴(yán)肅的態(tài)度，根據(jù)企業(yè)合規(guī)的具體實(shí)踐以及受理舉報案件線索的實(shí)際情況，慎重啟動調(diào)查程序、開展調(diào)查工作，并非多多益善。
五、專業(yè)性原則，主要體現(xiàn)在三個方面：一是調(diào)查團(tuán)隊(duì)的專業(yè)性；二是調(diào)查方法的專業(yè)性；三是調(diào)查工具的專業(yè)性。尤其是當(dāng)前正處于大數(shù)據(jù)迅速發(fā)展時代，對于電子數(shù)據(jù)的發(fā)現(xiàn)、獲取和固定更應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)科學(xué)性和規(guī)范性。
了解上面關(guān)于合規(guī)調(diào)查的五大原則，歸根結(jié)底還是為了讓大家明白合規(guī)調(diào)查往往是在被調(diào)查對象不知不覺中已經(jīng)著手進(jìn)行了。比如美國對我國中興通訊的合規(guī)調(diào)查事件。美國商務(wù)部早在2012年即已對中興通訊非法出口伊朗設(shè)備展開調(diào)查，2013年調(diào)查持續(xù)進(jìn)行，中興通訊仍然與伊朗保持交易，并未引起警覺。2016年初在事態(tài)嚴(yán)峻的情況下，中興通訊竟然銷毀、刪除出口交易材料，在之后的調(diào)查過程中，更是隱瞞相關(guān)信息并作虛假陳述。一系列操作導(dǎo)致中興通訊面對的出口管制合規(guī)風(fēng)險進(jìn)一步升級，最終完全失控。美國商務(wù)部認(rèn)定中興通訊違反伊朗制裁條例，將中興通訊列入非法出口實(shí)體名單并采取限制出口措施。2017年中興通訊不得不與美國商務(wù)部達(dá)成和解協(xié)議，承認(rèn)指控，接受8.92億美元的刑事和民事罰款，以及3億美元暫緩執(zhí)行罰金。事情還沒有完，2018年美國商務(wù)部以中興通訊未及時對違規(guī)員工作出扣減獎金和發(fā)出懲戒信為由，認(rèn)定中興通訊違背和解協(xié)議，禁止美國企業(yè)在未來七年向中興通訊出售元器件，這一決定將使得中興通訊主要經(jīng)營活動無法開展。中興通訊被迫再次支付10億美元罰款以及4億美元保證金，并在30天內(nèi)更換了董事會和管理層，另外美國指派人員進(jìn)入中興通訊的合規(guī)團(tuán)隊(duì)之中。到此為止，中興通訊出口管制合規(guī)事件方才得以告一段落。從這一合規(guī)事件，我們可以看到，中興通訊未能重視合規(guī)調(diào)查的獨(dú)立性原則、專屬性原則和適度性原則，以為美國商務(wù)部嚇唬嚇唬然后交點(diǎn)罰款就能了事，哪知合規(guī)調(diào)查一旦開始就照章辦事、無法回頭，被調(diào)查對象只有積極應(yīng)對，才能及時止損。
那么企業(yè)合規(guī)調(diào)查具體是怎么開展的呢？國際合規(guī)體系通常認(rèn)為，合規(guī)調(diào)查步驟分為七步：發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險線索、制定合規(guī)調(diào)查方案、組織開展合規(guī)調(diào)查、形成合規(guī)調(diào)查報告、面見被調(diào)查對象、作出處理決定、啟動法律程序。這就是俗稱的合規(guī)調(diào)查七步法。
01
發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險線索
發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險的線索是第一步，我們要主動發(fā)現(xiàn)線索，如何能夠自下而上地去及時發(fā)現(xiàn)呢，暢通的舉報渠道是非常重要的。
02
制定合規(guī)調(diào)查方案
我們需要制定具體且周密的方案，如果貿(mào)然采取調(diào)查，很可能產(chǎn)生不利的后果。
明確調(diào)查任務(wù)，確定取證方法，確立團(tuán)隊(duì)分工，確定日程安排，制定緊急預(yù)案。采取一些預(yù)防措施，以防止調(diào)查過程中被調(diào)查對象受傷、逃跑或死亡，以及故意竊取、泄露商業(yè)秘密等情況的發(fā)生。
03
組織開展合規(guī)調(diào)查
制定談話提綱，明確談話的內(nèi)容要點(diǎn)；進(jìn)行個別談話，不搞集中談話；采取一定限制措施確保調(diào)查順利進(jìn)行；確定查閱資料范圍，做好資料封存；對有價值的證據(jù)及時采取保全措施；談話、查閱資料應(yīng)安排專門場所進(jìn)行；需要組織外部調(diào)查的，應(yīng)安排兩人以上同時進(jìn)行；及時做好調(diào)查進(jìn)度匯總，研究突發(fā)情況做好應(yīng)對。
04
形成調(diào)查報告
調(diào)查報告既要陳述事實(shí)，闡明理由，也要明確法律依據(jù)?；緲邮绞牵簢@調(diào)查方案需要了解的情況，根據(jù)調(diào)查工作掌握的證據(jù)，對調(diào)查得到的情況進(jìn)行詳細(xì)描述；關(guān)于調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)及涉及的相關(guān)責(zé)任人；對相關(guān)責(zé)任人處理的初步建議。
05
面見被調(diào)查對象
面見被調(diào)查對象是一個必要程序，是指將調(diào)查的事實(shí)結(jié)果和擬給出的處理意見告知被調(diào)查對象，當(dāng)面聽取其申訴意見。這一步在調(diào)查工作中容易被忽視，而事實(shí)上它具有獨(dú)特的價值，是為了彌補(bǔ)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)調(diào)查的先天不足而設(shè)置的，目的是確保調(diào)查更加客觀公正，更好地確案結(jié)事了。
06
作出處理決定
如果查明不存在違法違規(guī)事實(shí)，那么我們要予以澄清，恢復(fù)被調(diào)查對象的名譽(yù)。
如果存在違法違規(guī)事實(shí)，那么我們要依法依規(guī)及時作出處理決定，比如解除勞動合同或者給予其他紀(jì)律處分等。
07
啟動法律程序
如果被調(diào)查對象涉嫌違法甚至犯罪，調(diào)查結(jié)束的同時就要啟動民事訴訟或者刑事控告程序。開展刑事控告，需要圍繞刑法規(guī)定的犯罪構(gòu)成要件梳理證據(jù)，比如，發(fā)現(xiàn)員工涉嫌“非國家工作人員受賄罪”的，需要在合規(guī)調(diào)查中圍繞三方面收集證據(jù)：被調(diào)查對象確實(shí)收受了他人一定金額的財物，并達(dá)到了入罪金額；被調(diào)查對象存在利用職務(wù)便利輸送利益的情況；兩者之間有因果關(guān)系。
綜上所述，企業(yè)合規(guī)調(diào)查是一項(xiàng)嚴(yán)肅的合規(guī)管理工作，對于調(diào)查的程序、方法、措施等，應(yīng)當(dāng)符合合規(guī)規(guī)范，真正做到：以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩。
